目  录

第一部分武汉市财政学校概况

一、部门主要职能
二、部门预算单位构成
三、部门人员构成

第二部分 武汉市财政学校2018年部门预算表

一、财政拨款收支预算总表
二、一般公共预算支出表
三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分 武汉市财政学校2018年部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算总体情况
二、一般公共预算支出安排情况
三、一般公共预算基本支出安排情况
四、一般公共预算“三公”经费支出安排情况
五、政府性基金预算支出安排情况
六、部门收支预算总体安排情况
七、部门收入预算安排情况
八、部门支出预算安排情况
九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分武汉市财政学校概况

一、部门主要职能

  武汉市财政学校是一所培养现代财经商贸类职业技术技能人才的普通中职学校。学校是国家级重点中专学校，国家中等职业教育改革发展示范学校，开设有会计（会计电算化）、金融事务、物流服务与管理、数字媒体技术应用、高星级饭店运营与管理、电子商务、城市轨道交通运营管理等专业。学校坚持立德树人，秉承“德育为先，能力为重，健康成长”的办学理念，注重学生综合职业素质的培养。

二、部门预算单位构成

  武汉市财政学校为一级部门预算单位。

三、部门人员构成

  武汉市财政学校总编制人数260人，其中：事业编制260人。在职实有人数212人，其中：事业编制212人。
  离退休人员169人，其中：离休1人，退休168人。

第二部分武汉市财政学校2018年部门预算表

    表1.武汉市财政学校2018年财政拨款收支预算总表
    表2.武汉市财政学校2018年一般公共预算支出表
    表3.武汉市财政学校2018年一般公共预算基本支出表
    表4.武汉市财政学校2018年一般公共预算“三公”经费支出表
    表5.武汉市财政学校2018年政府性基金预算支出表
    表6.武汉市财政学校2018年部门收支总表
    表7.武汉市财政学校2018年部门收入总表
    表8.武汉市财政学校2018年部门支出总表

第三部分 武汉市财政学校2018年部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算总体情况

  2018年财政拨款收支总预算10,194.43万元。收入包括：一般公共预算财政拨款本年收入10,194.43万元。支出包括：基本支出6,120.03万元，项目支出4,074.4万元。

二、一般公共预算支出安排情况

  2018年一般公共预算支出预算10,194.43万元。其中：本年预算10,194.93万元，比2017年预算增加1,883.69    万元，增长22.67%，主要是增加中职建设专项等。具体安排情况如下：
  (一)基本支出6,120.03万元，主要用于人员经费（工资福利支出、对个人和家庭补助支出)、公用经费(商品和服务支出)。
  (二)项目支出4,074.4万元。中专教育4,074.4万元，主要用于中职建设专项、信息化运行维护、人才引进及培养、资产运行维护。

三、一般公共预算基本支出安排情况

  2018年一般公共预算基本支出6,120.03万元。其中：
  (一)人员经费5,013.78万元。包括：
  工资福利支出4,380.43万元，主要用于：在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等。
  对个人和家庭的补助633.35万元，主要用于：离休费、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭补助支出等。
  (二)公用经费1,106.25万元。主要用于：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

四、一般公共预算“三公”经费支出安排情况

  2018年一般公共预算安排“三公”经费支出预算36万元。其中：(1)因公出国(境)经费10万元；(2)公务用车购置及运行维护费21万元(公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费21万元)；(3)公务接待费 5万元。2018年“三公”经费预算与2017年“三公”经费预算一致。

五、政府性基金预算支出安排情况

  2018年本部门没有使用政府性基金预算安排的支出。

六、部门收支预算总体安排情况

  按照综合预算的原则，武汉市财政学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。
  收入包括：一般公共预算财政拨款收入、事业收入、其他收入。
  支出包括：基本支出、项目支出。
  2018年部门收支总预算10,774.65万元。比2017年预算增加230.91万元，增长2.19%，主要是增加中职学校建设专项等。

七、部门收入预算安排情况

  2018年部门收入预算10,774.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入10,194.43万元，占94.62%；事业收入55万元，占0.51%；其他收入525.22万元，占4.87%。

八、部门支出预算安排情况

  2018年部门支出预算10,774.65 万元，其中：基本支出6,272.03万元，占58.21%；项目支出4,502.62万元，占41.79%。

九、其他重要事项的情况说明

  (一)政府采购预算情况
  2018年部门政府采购预算支出合计3,801.93万元。包括：货物类1,020.37万元，工程类2,234.46万元，服务类547.1万元。
  (二)国有资产占有使用情况
  截至2017年12月31日，部门共有车辆7辆。其中：一般公务用车7辆。
  (三)绩效目标设置情况
  2018年部门项目绩效目标实现全覆盖，涉及一般公共预算本年财政拨款4,074.4万元。

 第四部分  名词解释

  (一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。
  (二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
  (三)其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
  (四)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
  (五)项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务和事业发展目标所发生的支出。
  (六)本部门使用的主要支出功能分类科目(项级)：如：
  1.教育(类)职业教育(款)中等职业教育(项):反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。
  2.社会保障及就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老金制度由本单位缴纳的基本养老保险费支出。
  3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
  4.社会保障及就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
  5.医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项):反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。
  6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
  7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
  8.住房保障支出(类)住房保障支出(款)提租补贴(项):反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工发放（含离退休人员）的提租补贴。
  9.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项): 反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
  (七)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，(1)因公出国(境)费，反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；(2)公务用车购置及运行维护费，反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；(3)公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出